目 录

　　第一部分 湖南省作家协会概况

　　一、主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分 湖南省作家协会2016年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　第三部分 湖南省作家协会2016年度部门决算情况说明

　　第四部分 名称解释

　　第一部分 湖南省作家协会概况

　　一、主要职能

　　湖南省作家协会是湖南省作家在中国共产党领导下自愿结合的专业性人民团体，是党和政府联系广大作家、文学工作者的桥梁和纽带，是繁荣文学事业、加强社会主义精神文明建设的重要社会力量。湖南省作家协会的主要职能是：团结、服务作家，扶持培养文学新人，推出优秀作品，增进文学交流；加强对会员的服务联络工作，更好的组织作家深入生活，投身实践，开阔视野，积累素材；注重导向性、权威性,充分发挥优秀作品的示范作用，促进文学创作的进一步繁荣和发展。

　　二、机构设置

　　湖南省作家协会机关内设职能处室四个：办公室、创作研究室、组织联络部、机关党委(人事处)。湖南省作家协会二级机构三个：湖南毛泽东文学院管理处(湖南现当代文学馆)、《湖南文学》杂志社、《小溪流》杂志社。

　　从决算单位构成看，纳入2016年度部门决算编制范围为湖南省作家协会本级。

　　第二部分 湖南省作家协会2016年度部门决算表

　　2016年度部门决算共有8张表格(公开表格附后)，包括：

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　第三部分 湖南省作家协会2016年度部门决算情况说明

　　一、关于湖南省作家协会2016年度收入支出决算总体情况说明

　　2016年，湖南省作家协会收入总计5050.90万元，支出总计5050.90万元。与2015年相比，收、支增加1815.12万元，增长56.09%。

　　二、关于湖南省作家协会2016年度收入决算情况说明

　　本年收入合计3437.67万元， 均为财政拨款收入。

　　三、关于湖南省作家协会2016年度支出决算情况说明

　　本年支出合计3186.34万元，其中：基本支出959.90万元，占30.13%，项目支出2226.44万元，占69.87%。

　　四、关于湖南省作家协会2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2016年，湖南省作家协会财政拨款收、支入总计5050.90万元。与2015年相比，收、支增加1815.12万元，增长56.09%。

　　五、关于湖南省作家协会2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　(一)财政拨款支出决算总体情况。

　　2016年，湖南省作家协会财政拨款支出总计3186.34万元。与2015年相比，财政拨款支出增加1591.81万元，增长99.82%。

　　(二)财政拨款支出决算结构情况。

　　2016年，湖南省作家协会财政拨款支出3186.34万元，主要用于以下方面：文化体育传媒与传媒支出(类)2940.01万元，占比92.27%；社会保障与就业支出(类)185.17万元，占比5.81%；医疗卫生与计划生育支出(类)3万元，占比0.09%；住房保障支出(类)58.16万元，占比1.83%。

　　(三)财政拨款支出决算具体情况。

　　2016年初湖南省财政厅核定湖南省作家协会财政拨款支出年初预算1224.15万元(不含上年结转结余)，支出决算3186.34万元，完成年初预算的260.29%。决算数大于预算数的主要原因：一是2016年工资津贴标准调整和追加绩效奖；二是部分支出未纳入年初财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决；三是部分项目支出在年中追加解决。其中：

　　1.文化体育与传媒(类)文化(款)其他文化支出(项)。

　　年初预算为1017.55万元，支出决算为2469.36万元，完成年初预算的242.68%。决算大于预算的主要原因是：一是2016年工资津贴标准调整和追加绩效奖，支出相应增加；二是部分支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决；三是部分项目支出在年中追加解决。

　　2.文化体育与传媒(类)新闻出版广播影视(款)其他新闻出版广播影视支出(项)。

　　年初预算为0万元，支出决算为133.62万元，完成年初预算的133.62%。决算数大于预算数的原因：支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

　　3.文化体育与传媒(类)其他文化体育与传媒支出(款)其他新闻出版广播影视支出(项)。

　　年初预算为0万元，支出决算为337.03万元，完成年初预算的337.03%。决算数大于预算数的主要原因：一是部分支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。二是经批准，年中追加年中追加安排项目支出，主要是文化事业发展专项资金和2016年文化事业建设费(第三批)。

　　4.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)。

　　年初预算为134.60万元，支出决算为134.60万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

　　5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)。

　　年初预算为14万元，支出决算为50.57万元，完成年初预算的361.21%。决算数大于预算数的主要原因：决算数大于预算数的主要原因是离退休人员变动及 2016 年离退休费标准调整，支出相应增加。

　　6.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项)。

　　年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

　　7.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)

　　年初预算为40万元，支出决算为43.16万元，完成年初预算的107.90%。决算数大于预算数的主要原因：2016年省级机关事业单位工资调整，支出相应增加。

　　8.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房补贴(项)

　　年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

　　六、关于湖南省作家协会2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　湖南省作家协会2016年度财政拨款基本支出959.90万元，其中：

　　人员经费772.04万元，占比80.43%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他社会保障缴费(含机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费)、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

　　日常公用经费187.86万元，占比19.57%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

　　七、关于湖南省作家协会2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

　　湖南省作家协会2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为42.5万元，支出决算为20.87万元，完成预算的50.90%。其中：公务接待费支出决算为0.46万元，完成预算3.90%；公务用车购置及运行费支出决算为20.41万元，完成预算的66.50%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少5.75万元，减少21.60%，其中：公务接待费用支出决算减少5.8万元，下降21.79%，公务接待费用支出减少的主要原因是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为；公务用车购置及运行费支出决算维持在上年水平，主要用于机要、老干、应急所需车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费，保留车辆3台。

　　(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.46万元，占2.20%；公务用车购置及运行费20.41万元，占97.80%。具体情况如下：

　　1.公务接待费支出0.46万元，全年接待批次4次，接待人数主要用于接待作家来我会工作用餐等发生的开支，累计14人次(不包括陪同人员)。

　　2.公务用车购置及运行费支出20.41万元。其中：

　　公务用车购置支出为0。

　　公务用车运行支出20.41万元。公车保有3台，主要用于机要文件交换、离退休干部服务用车、应急用车。

　　八、关于湖南省作家协会2016年度政府性基金预算收入支出决算情况

　　湖南省作家协会没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，因此《政府性预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

　　九、其他重要事项

　　(一)机关运行经费支出情况。

　　本部门2016 年度机关运行经费支出187.86 万元，比2015 年增加101.03 万元，增长85.94%。增加的主要原因是新进人员办公设备购置以及空调、电脑等设备老旧、办公楼卫生间漏水等维修所导致的日常公用支出有所增长。

　　(二)政府采购支出情况。

　　本部门2016 年度政府采购支出总额2160.62万元，其中：政府采购货物支出4.15万元、政府采购工程支出2156.47万元。货物、工程政府采购支出均未超预算。

　　(三)国有资产占用情况。

　　截至2016年12月31日，本部门共有车辆3 台，其中，一般公务用车3辆，无单位价值50万元以上通用设备，无单价100 万元以上专用设备。

　　(四)预算绩效情况的说明。

　　1.按照湖南省财政厅《关于开展2016年度省级财政资金绩效评价工作的通知》(湘财绩〔2017〕6号)要求, 我会领导高度重视财政支出绩效评价工作，进一步树立以绩效结果为导向的预算理念，在办公室、机关党委(人事处)、创研室、组联部等多部门参与的绩效评价工作组的领导下，及时召开相关会议，做出财政支出绩效评价工作的部署，从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等指标进行了整体支出绩效评价，全面完成2016年绩效评价工作，自评覆盖率100%。

　　2.部门整体支出绩效自评发现的主要问题：项目评价目标主要集中在项目支出行为是否符合现行财务制度和国家有关规定或者是预算完成的相关情况，忽视了对项目效率或发展效益方面的评价。下一步改进措施：进一步完善项目绩效指标设置，探索更加科学的绩效考核方式和方法。

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入：省财政当年拨付的资金。

　　二、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　三、文化体育与传媒(类)文化(款)其他文化支出(项)：指湖南省作家协会本级机构正常运转、履行职责、推出优秀文学作品、开展文学活动、培养文学人才、建立文学阵地等所需的支出。

　　四、文化体育与传媒(类)新闻出版广播影视(款)其他新闻出版广播影视支出(项)：湖南省作家协会后山边坡治理工程等支出。

　　五、文化体育与传媒(类)其他文化体育与传媒支出(款)其他新闻出版广播影视支出(项)：主要指湖南省作家协会按规定使用的文化事业发展专项支出。

　　六、社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)：主要指湖南省作家协会按照相关规定上缴的社保缴费。

　　七、医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项)：主要用于湖南省作家协会按国家规定享受离休人员的医疗经费。

　　八、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)：主要用于湖南省作家协会机关及所属二级单位离退休人员的支出。

　　九、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。

　　十、住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)：是根据《湖南省财政厅 湖南省直单位住房制度改革领导小组关于省直行政事业单位职工住房公积金缴存及新职工住房补贴发放有关事项的通知》(湘财综[2007]56号)的规定，行政事业单位从1999 年开始发放新职工购房补贴资金。根据《湖南省人民政府办公厅关于印发<湖南省直行政事业单位职工住房补贴发放办法>的通知》(湘政办函[2005]62号)、《湖南省直单位住房制度改革领导小组办公室湖南省财政厅关于省直行政单位职工住房补贴发放有关问题的通知》(湘直房改办[2008]84号)等文件规定，应发放的老职工住房补贴。

　　一十一、年末结转和结余：指以前年度预算安排，由于客观原因发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

　　一十二、基本支出：为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　一十三、项目支出：指在基本支出之外，为完成特定行政任务和发展目标所发生的支出。

　　一十四、“三公”经费：纳入省财政预决算管理的“三公经费”，是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　一十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　附件：湖南省作家协会2016年度部门决算公开表